福建省社會科學院 鄧達宏
目前，我國企業遭受反傾銷案件現狀：一是對我國反傾銷的隊伍在擴大。以往主要是美歐等發達國家，而近幾年，發展中國家對我國的反傾銷也在顯著增多，如墨西哥、阿根廷、智利、澳大利亞、土耳其等國也加入到對我國反傾銷的隊伍中；二是被訴傾銷的產品范圍不斷擴大。近些年來，西方國家對我國反傾銷的產品范圍不斷擴大，只要他們認為危害到或將危害到本國產業的產品，都可以列為傾銷產品的范圍，涉及4000多種產品，其可訴的范圍還會有進一步擴大的趨勢；①三是對我國提起反傾銷訴訟的次數頻繁。據商務部進出口公平貿易局局長王世春介紹，自1979年至今，共有34個國家和地區發起了673起針對或涉及中國產品的反傾銷、反補貼、保障措施及特保措施調查案件，其中反傾銷案件600起，其他案件73起，涉及4000多種商品，影響了中國約191億美元的出口貿易。②
我國企業“反傾訴訟”中，企業檔案工作缺位的原因
目前，我國已成為世界上反傾銷的最大受害國，究其原因，很大程度上是我國企業內部檔案工作缺位造成的。
1.我國企業對國外反傾銷危害性認識不足、重視不夠，應訴反傾銷態度不積極。不積極的主要內因是企業對應訴需要的憑證材料缺乏信心。以1998年歐盟訴我國硅鐵產品反傾銷案為例，當時，歐盟分別向我國的37個出口商發出調查問卷，可惜沒有得到任何答復。各國反傾銷法中都有一項重要規則，名曰“可獲得最佳資料”即現行文件和檔案材料。它指出：如果主理機關向被調查方(傾銷產品的生產商、出口商等)發出的調查問卷、得不到答復，得不到可靠的檔案資料，或對方不配合調查人員提供有效數據、文件及證明材料，則主理機關可偏聽信申請方的資料，并依此做出裁定，通俗說，應訴就有機會，不應訴就等于“認罪”。不應訴肯定會招來嚴重懲治性后果。
2．企業內部缺乏建立高效的反傾銷機制??反傾銷檔案信息資料中心。企業檔案管理工作是企業經營發展的一項重要環節，是企業應對反傾銷訴訟的基礎性工作。但是，長期以來，企業領導只注重經濟效益，而輕視檔案工作，檔案意識薄弱，認為檔案管理成本太高，檔案工作可有可無。而從檔案管理工作本身而言，受檔案工作性質的服務性、工作內容的繁雜性、工作方式的封閉性等的影響，檔案工作在企業的整個經濟管理中處于從屬地位，被動接受，以致檔案管理手段落后，致使大量基礎性的資料得不到有效地收集、整理，更談不上在企業內部建立現代化的檔案資料信息中心。
3．企業檔案管理從業人員素質低。缺乏應對反傾銷的基本知識。檔案人員的知識素養、思想素質、職業道德修養等方面的不同，影響著檔案管理工作結果的不同。長期以來，企業檔案工作人員在思想認識上存在著這樣的誤區，認為檔案管理工作的環節是一項常規性、經驗性和操作性的工作，干這項工作并不需要具備什么素質，能識字能操作就行了，什么人干都一樣，干成啥樣都一樣。于是降低對自己的要求。更談不上學習現代科技信息、學習WT0有關內容，更新知識結構。事實上，檔案工作雖不像產品設計、研究、開發、銷售那樣風風光光地出項目、出成績、出效益，但卻能對之起保證促進、提高提速、增質增效的作用。按照“事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制”的管理理論，檔案管理恰恰就是按照這一思路來進行工作的：參考文件可使構思縝密；依照圖紙可免制造偏差；依據說明可保生產安全；依據有關信息資料能夠應對反傾銷調查……可以說檔案工作貫穿于企業整個經濟工作的始終，檔案管理人員是真正的幕后英雄，而并非“無作為”。
在與國際接軌中，我國企業檔案工作的對策
企業檔案是企業全部活動的真實記錄和憑證，對于企業今后的國際貿易發展有著重要的參考和憑證作用。因此，企業的檔案工作必須與企業同呼吸、共命運，積極配合企業的國際化進程，構建企業反傾銷檔案信息中心，更好地為企業發展服務。
(一)在國際貿易中企業應放棄急功近利的思想，不斷增強檔案意識。凡是有機構、有組織的，其活動必然產生文件記錄，凡是想長久發展的企業都要有檔案和檔案工作。企業要實施跨國公司戰略，要想在不遠的將來成為國際著名跨國公司的戰略遠景，就必須在思想上形成“大檔案”概念，應當建立起檔案及檔案工作意識，企業檔案是企業重要資產、是資信的憑證，它完整、真實、全面地記載著企業在生產經營和管理工作中形成的各種憑證、報表、臺賬等原始數據，職工及用工的記錄、健康與安全記錄、甚至是材料供貨商的相關記錄的保存等。它的原始憑證性，數據真實性，是企業進行反傾銷訴訟的有力依據，在此基礎上，企業才能夠真正形成長期的全球經營意識，并因此制定有步驟、有重點的國際發展戰略。
(二)在國際貿易中企業應按照真正的跨國公司的經營哲學和行為模式，逐步形成與跨國公司相適應的檔案管理模式。反傾銷、反補貼是國際上通行的制止不正當競爭、規范國際貿易秩序、保護國內產業安全的重要手段。國際上成熟的跨國公司都極為重視企業檔案管理工作，建立起企業檔案信息資料中心，密切關注本企業產品的發展，同時，監測國際同一品牌產品的運行。也就是說，企業檔案信息資料中心的構建與管理，客觀上將有利于企業反傾銷起訴或應訴調查。根據世界貿易組織條約及反傾銷法律的國際規定，企業檔案工作部門必須努力從維護企業權益、促進民族經濟發展的視角出發，平時就必須做好以下材料的收集、整理與建檔管理，以備隨時應訴之用。主要建檔信息包括：每批產品的出口數量，出口價格(通常指工廠交貨價格)，當地銷售價格，運輸方式、距離及費用(包括內陸運費和海洋運費)，保險費，折扣或傭金；合同(包括合同號碼、原定日期、客戶名稱、銷售數量、產品規格、價格條件、合同項下的貨物的數量、開票日期等)，銀行信用證及支付票據單證；發運的中國港口，交貨的目的地港口；企業狀況，主要指企業名稱、所有制性質、生產產品名稱、種類、型號、生產要素、數量、成本，企業董事會及其他領導組織人員組成和任免情況，產品在原材料購買、銷售定價等權限與政府的關系。要求這些資料信息應該完整、真實可靠，具有特殊的憑證價值。管理及記錄保存機制，是企業適應國際競爭的基本要求和企業持續發展的支持與保障。因此企業建立起文件、檔案資料信息管理中心，在應對反傾銷訴訟中具有重要的作用。寶鋼集團面對美國、加拿大等國的反傾銷起訴，建立預警體系，建立文件信息中心，積極應訴，在規定的時間內遞交所有檔案文件材料和問卷，據理抗辯，為應訴成功創造了前提條件。因此，寶鋼集團被國際同行譽為“中國冶金行業應訴外國反傾銷案最為成熟的企業”。上海一鉛股份公司在美國反傾銷起訴后，把應訴工作作為企業生存之本，專門成立領導班子，由一位副總經理掛帥，下設4個專業小組，有針對性地準備一系列現行文件、檔案材料，應對美方的核查。據有關方面透露，上海企業先后參與20起反傾銷應訴和起訴案件，其中應訴14起，起訴6起。在應訴案件中，6起勝訴或基本勝訴，1起達成中止協議，3起獲得較低稅率，3起正在進行；在起訴案件中，3起勝訴，3起正在進行。反傾銷應訴成功率超過50％，反傾銷起訴案件也有一半已經獲勝。④
(三)我國企業檔案工作在“反傾銷訴訟”中應注意的事項。第一、企業收到反傾銷通知書、調查問卷等后，檔案部門應立即配合有關部門，盡快針對問卷調 查所涉及產品生產和銷售過程中的情況進行研究，快速確定提供檔案資料的范圍(一般是立案前三年的資料)和時間，并組織力量查找檔案。填制調查表是贏得反傾銷訴訟的重要環節，因為調查問卷是外國反傾銷當局對案件做出裁決的主要依據之一。一般而言，各國調查問卷都包括以下內容：(1)被訴公司經營被訴商品的概況；(2)被訴商品在國內銷售的價格及費用構成；(3)被訴商品在出口第三國時的價格及費用構成；(4)被訴商品出口起訴國時的價格及費用構成；(5)被訴商品的構成價值等。填寫調查問卷應根據企業檔案資料信息如實填寫，切不可隱瞞或篡改有關數據。而且企業的檔案工作人員在提供檔案資料時，要注重那些有關成本核算、經銷方面的檔案，將其完整真實地提供出來，但不可將所有的該產品的檔案資料和盤端出，對產品核心技術、重要的知識產權，要嚴格保密，嚴防國外企業對我核心技術、知識產權的剽竊，否則將會對企業的管理和經營造成重大損失。
第二、企業檔案管理部門應充分重視國內商會、行業協會對反傾銷訴訟的組織、協調和監督作用，根據外經貿部1996年發布的《關于中國出口產品在國外發生反傾銷案的應訴規定》，當中國某出口產品在國外被指控傾銷時，由國內相應協會、商會發出通知，組織和協調應訴工作，并且商會、協會本身還設有反傾銷檔案，負責總結反傾銷經驗和進行相關市場調研。因此，企業檔案管理部門若與商會、協會建立穩定的聯系，有助于多方獲取應訴信息，協調組織應訴工作，保障應訴工作的順利進行。同時，反傾銷訴訟案仲裁之后，相關的檔案資料還應保留5年，以備可能進行的復查所用。
第三、外向型企業應不斷增強檔案意識，檔案管理部門應注意了解研究世貿組織有關傾銷反傾銷的法律協議，以及提起反傾銷案主要國家或組織(如歐盟)的規定，根據需要及時調整、充實本企業反傾銷文件材料的歸檔范圍。⑤
注釋：
①馬元柱，《多邊貿易體系中反傾銷密度與烈度的再思考》，《亞大經濟》，2004，(3)
②張毅，《商務部官員指出：貿易摩擦可能影響中國出口》，《人民日報》2004年11月23日
③張永慧，《企業檔案工作適應入世的初步思考》，《中國檔案》，2002，(1)
④“滬企業反傾銷勝訴率高”，《中國化工報》，2002-01-10
⑤劉燕東，《檔案工作如何應對反傾銷案訴訟》，《湖北檔案》，2004，(8)
（牛角、樹人摘自《檔案學》2005年第4期）
目前，我國企業遭受反傾銷案件現狀：一是對我國反傾銷的隊伍在擴大。以往主要是美歐等發達國家，而近幾年，發展中國家對我國的反傾銷也在顯著增多，如墨西哥、阿根廷、智利、澳大利亞、土耳其等國也加入到對我國反傾銷的隊伍中；二是被訴傾銷的產品范圍不斷擴大。近些年來，西方國家對我國反傾銷的產品范圍不斷擴大，只要他們認為危害到或將危害到本國產業的產品，都可以列為傾銷產品的范圍，涉及4000多種產品，其可訴的范圍還會有進一步擴大的趨勢；①三是對我國提起反傾銷訴訟的次數頻繁。據商務部進出口公平貿易局局長王世春介紹，自1979年至今，共有34個國家和地區發起了673起針對或涉及中國產品的反傾銷、反補貼、保障措施及特保措施調查案件，其中反傾銷案件600起，其他案件73起，涉及4000多種商品，影響了中國約191億美元的出口貿易。②
我國企業“反傾訴訟”中，企業檔案工作缺位的原因
目前，我國已成為世界上反傾銷的最大受害國，究其原因，很大程度上是我國企業內部檔案工作缺位造成的。
1.我國企業對國外反傾銷危害性認識不足、重視不夠，應訴反傾銷態度不積極。不積極的主要內因是企業對應訴需要的憑證材料缺乏信心。以1998年歐盟訴我國硅鐵產品反傾銷案為例，當時，歐盟分別向我國的37個出口商發出調查問卷，可惜沒有得到任何答復。各國反傾銷法中都有一項重要規則，名曰“可獲得最佳資料”即現行文件和檔案材料。它指出：如果主理機關向被調查方(傾銷產品的生產商、出口商等)發出的調查問卷、得不到答復，得不到可靠的檔案資料，或對方不配合調查人員提供有效數據、文件及證明材料，則主理機關可偏聽信申請方的資料，并依此做出裁定，通俗說，應訴就有機會，不應訴就等于“認罪”。不應訴肯定會招來嚴重懲治性后果。
2．企業內部缺乏建立高效的反傾銷機制??反傾銷檔案信息資料中心。企業檔案管理工作是企業經營發展的一項重要環節，是企業應對反傾銷訴訟的基礎性工作。但是，長期以來，企業領導只注重經濟效益，而輕視檔案工作，檔案意識薄弱，認為檔案管理成本太高，檔案工作可有可無。而從檔案管理工作本身而言，受檔案工作性質的服務性、工作內容的繁雜性、工作方式的封閉性等的影響，檔案工作在企業的整個經濟管理中處于從屬地位，被動接受，以致檔案管理手段落后，致使大量基礎性的資料得不到有效地收集、整理，更談不上在企業內部建立現代化的檔案資料信息中心。
3．企業檔案管理從業人員素質低。缺乏應對反傾銷的基本知識。檔案人員的知識素養、思想素質、職業道德修養等方面的不同，影響著檔案管理工作結果的不同。長期以來，企業檔案工作人員在思想認識上存在著這樣的誤區，認為檔案管理工作的環節是一項常規性、經驗性和操作性的工作，干這項工作并不需要具備什么素質，能識字能操作就行了，什么人干都一樣，干成啥樣都一樣。于是降低對自己的要求。更談不上學習現代科技信息、學習WT0有關內容，更新知識結構。事實上，檔案工作雖不像產品設計、研究、開發、銷售那樣風風光光地出項目、出成績、出效益，但卻能對之起保證促進、提高提速、增質增效的作用。按照“事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制”的管理理論，檔案管理恰恰就是按照這一思路來進行工作的：參考文件可使構思縝密；依照圖紙可免制造偏差；依據說明可保生產安全；依據有關信息資料能夠應對反傾銷調查……可以說檔案工作貫穿于企業整個經濟工作的始終，檔案管理人員是真正的幕后英雄，而并非“無作為”。
在與國際接軌中，我國企業檔案工作的對策
企業檔案是企業全部活動的真實記錄和憑證，對于企業今后的國際貿易發展有著重要的參考和憑證作用。因此，企業的檔案工作必須與企業同呼吸、共命運，積極配合企業的國際化進程，構建企業反傾銷檔案信息中心，更好地為企業發展服務。
(一)在國際貿易中企業應放棄急功近利的思想，不斷增強檔案意識。凡是有機構、有組織的，其活動必然產生文件記錄，凡是想長久發展的企業都要有檔案和檔案工作。企業要實施跨國公司戰略，要想在不遠的將來成為國際著名跨國公司的戰略遠景，就必須在思想上形成“大檔案”概念，應當建立起檔案及檔案工作意識，企業檔案是企業重要資產、是資信的憑證，它完整、真實、全面地記載著企業在生產經營和管理工作中形成的各種憑證、報表、臺賬等原始數據，職工及用工的記錄、健康與安全記錄、甚至是材料供貨商的相關記錄的保存等。它的原始憑證性，數據真實性，是企業進行反傾銷訴訟的有力依據，在此基礎上，企業才能夠真正形成長期的全球經營意識，并因此制定有步驟、有重點的國際發展戰略。
(二)在國際貿易中企業應按照真正的跨國公司的經營哲學和行為模式，逐步形成與跨國公司相適應的檔案管理模式。反傾銷、反補貼是國際上通行的制止不正當競爭、規范國際貿易秩序、保護國內產業安全的重要手段。國際上成熟的跨國公司都極為重視企業檔案管理工作，建立起企業檔案信息資料中心，密切關注本企業產品的發展，同時，監測國際同一品牌產品的運行。也就是說，企業檔案信息資料中心的構建與管理，客觀上將有利于企業反傾銷起訴或應訴調查。根據世界貿易組織條約及反傾銷法律的國際規定，企業檔案工作部門必須努力從維護企業權益、促進民族經濟發展的視角出發，平時就必須做好以下材料的收集、整理與建檔管理，以備隨時應訴之用。主要建檔信息包括：每批產品的出口數量，出口價格(通常指工廠交貨價格)，當地銷售價格，運輸方式、距離及費用(包括內陸運費和海洋運費)，保險費，折扣或傭金；合同(包括合同號碼、原定日期、客戶名稱、銷售數量、產品規格、價格條件、合同項下的貨物的數量、開票日期等)，銀行信用證及支付票據單證；發運的中國港口，交貨的目的地港口；企業狀況，主要指企業名稱、所有制性質、生產產品名稱、種類、型號、生產要素、數量、成本，企業董事會及其他領導組織人員組成和任免情況，產品在原材料購買、銷售定價等權限與政府的關系。要求這些資料信息應該完整、真實可靠，具有特殊的憑證價值。管理及記錄保存機制，是企業適應國際競爭的基本要求和企業持續發展的支持與保障。因此企業建立起文件、檔案資料信息管理中心，在應對反傾銷訴訟中具有重要的作用。寶鋼集團面對美國、加拿大等國的反傾銷起訴，建立預警體系，建立文件信息中心，積極應訴，在規定的時間內遞交所有檔案文件材料和問卷，據理抗辯，為應訴成功創造了前提條件。因此，寶鋼集團被國際同行譽為“中國冶金行業應訴外國反傾銷案最為成熟的企業”。上海一鉛股份公司在美國反傾銷起訴后，把應訴工作作為企業生存之本，專門成立領導班子，由一位副總經理掛帥，下設4個專業小組，有針對性地準備一系列現行文件、檔案材料，應對美方的核查。據有關方面透露，上海企業先后參與20起反傾銷應訴和起訴案件，其中應訴14起，起訴6起。在應訴案件中，6起勝訴或基本勝訴，1起達成中止協議，3起獲得較低稅率，3起正在進行；在起訴案件中，3起勝訴，3起正在進行。反傾銷應訴成功率超過50％，反傾銷起訴案件也有一半已經獲勝。④
(三)我國企業檔案工作在“反傾銷訴訟”中應注意的事項。第一、企業收到反傾銷通知書、調查問卷等后，檔案部門應立即配合有關部門，盡快針對問卷調 查所涉及產品生產和銷售過程中的情況進行研究，快速確定提供檔案資料的范圍(一般是立案前三年的資料)和時間，并組織力量查找檔案。填制調查表是贏得反傾銷訴訟的重要環節，因為調查問卷是外國反傾銷當局對案件做出裁決的主要依據之一。一般而言，各國調查問卷都包括以下內容：(1)被訴公司經營被訴商品的概況；(2)被訴商品在國內銷售的價格及費用構成；(3)被訴商品在出口第三國時的價格及費用構成；(4)被訴商品出口起訴國時的價格及費用構成；(5)被訴商品的構成價值等。填寫調查問卷應根據企業檔案資料信息如實填寫，切不可隱瞞或篡改有關數據。而且企業的檔案工作人員在提供檔案資料時，要注重那些有關成本核算、經銷方面的檔案，將其完整真實地提供出來，但不可將所有的該產品的檔案資料和盤端出，對產品核心技術、重要的知識產權，要嚴格保密，嚴防國外企業對我核心技術、知識產權的剽竊，否則將會對企業的管理和經營造成重大損失。
第二、企業檔案管理部門應充分重視國內商會、行業協會對反傾銷訴訟的組織、協調和監督作用，根據外經貿部1996年發布的《關于中國出口產品在國外發生反傾銷案的應訴規定》，當中國某出口產品在國外被指控傾銷時，由國內相應協會、商會發出通知，組織和協調應訴工作，并且商會、協會本身還設有反傾銷檔案，負責總結反傾銷經驗和進行相關市場調研。因此，企業檔案管理部門若與商會、協會建立穩定的聯系，有助于多方獲取應訴信息，協調組織應訴工作，保障應訴工作的順利進行。同時，反傾銷訴訟案仲裁之后，相關的檔案資料還應保留5年，以備可能進行的復查所用。
第三、外向型企業應不斷增強檔案意識，檔案管理部門應注意了解研究世貿組織有關傾銷反傾銷的法律協議，以及提起反傾銷案主要國家或組織(如歐盟)的規定，根據需要及時調整、充實本企業反傾銷文件材料的歸檔范圍。⑤
注釋：
①馬元柱，《多邊貿易體系中反傾銷密度與烈度的再思考》，《亞大經濟》，2004，(3)
②張毅，《商務部官員指出：貿易摩擦可能影響中國出口》，《人民日報》2004年11月23日
③張永慧，《企業檔案工作適應入世的初步思考》，《中國檔案》，2002，(1)
④“滬企業反傾銷勝訴率高”，《中國化工報》，2002-01-10
⑤劉燕東，《檔案工作如何應對反傾銷案訴訟》，《湖北檔案》，2004，(8)
（牛角、樹人摘自《檔案學》2005年第4期）
